沪电股份(002463) - 内部控制审计报告

沪士电子股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZL10026 号 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZL10026 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有 效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行 披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性 具有一定风险。 内部控制审计报告 第 1 页 沪士电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关 要求，我们审计了沪士电子股份有限公司（以下简称"沪电股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其 有效性是沪电股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国·上海 中国注册会计师：吴丽丽 二〇二五 ...