康希诺(688185) - 内部控制审计报告

康希诺生物股份公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 Deloitte. 十师赢各所(姓珠普通合小) 内部控制审计报告 德师报(审)字(25)第 S00169 号 (第1页,共2页) 康希诺生物股份公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了康 希诺生物股份公司(以下简称"康希诺")2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是康希诺董事会的责任。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计 结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 WorldClass 智启非凡 内部控制审计报告(续) 德师报(审)字(25)第 S00169 号 (第2页,共2页) 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,康希诺于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制 ...