君实生物(688180) - 君实生物2024年度内部控制审计报告

RSM 容诚 内部控制审计报告 上海君实生物医药科技股份有限公司 容诚审字|2025|230Z0381 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 出处 " " " 报告编码:京25V 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z0381 号 上海君实生物医药科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了上海君实生物医药科技股份有限公司(以下简称君实生物)2024年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 l (此页无正文,为上海君实生物医药科技股份有限公司容诚审字 [2025]230Z0381 号报告之签字盖章页。) 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是君实生物董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况 ...