中孚信息(300659) - 民生证券股份有限公司关于中孚信息2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

民生证券股份有限公司 关于中孚信息股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领 域，涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。纳入评价范围的主要单位 包括母公司及控股子公司、分公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报 表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业 文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、担保业务、财务 报告、信息系统、募集资金、关联交易、信息披露、对控股子公司的管理等内容。 （（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及有关法律法规的要求，结合公司相关内部 控制制度，组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报 告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体 认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下 ...