国投资本(600061) - 国投资本股份有限公司2024年度内部控制审计报告

国投资本股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 索引 页码 审计报告 1-2 XYZH/2025BJAB1B0207 国投资本股份有限公司 国投资本股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 国投资本股份有限公司（以下简称国投资本）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国投资本董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 （本页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ...