民爆光电(301362) - 内部控制审计报告

深 圳 民 爆光 电 股份 有 限 公司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2025]11265 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2025]11265 号 深圳民爆光电股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深 圳民爆光电股份有限公司（以下简称民爆光电）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，民爆光电于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告（续） 天职业字[2025]11265 号 ...