本钢板材(000761) - 鞍钢集团财务有限责任公司风险评估报告

鞍钢集团财务有限责任公司风险评估报告 根据深交所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—— 交易与关联交易》的要求，结合鞍钢集团财务有限责任公司（以下简 称：鞍钢财务公司）提供的《金融许可证》、《营业执照》,审核了鞍 钢集团财务有限责任公司管理层对 2024 年 12 月 31 日与其经营资质、 业务和风险状况相关的风险评估说明，公司对鞍钢财务公司的经营资 质、内控制度建设、业务和风险状况及经营情况进行了评估,我们认 为： 1.鞍钢财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营 业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险， 严格按照银监会《企业集团财务公司管理办法》的规定经营。 2.未发现鞍钢财务公司截至出具风险评估报告日与会计报表编 制有关的风险管理存在重大缺陷；不存在违反中国银行保险监督管理 委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管 指标均符合该办法第三十四条的规定要求。 由于内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错误发 生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致相关内部控 制变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度。因 此， ...