顶点软件(603383) - 顶点软件2024年度内部控制审计报告

福建顶点软件股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师 骑 鲜 Grant Thornton 致同 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zc.m0f.gov.cn）"进行查 "在"扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zc.cnot.gov.gov.gov.gov.cn）" Grant Thornton 华 同 十七百 胡阳文建国门外十年 22 内部控制审计报告 致同审字(2025)第 351A008578 号 福建顶点软件股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了福建项点软件股份有限公司(以下简称项点软件公司)2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 顶点软件公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见, ...