行动教育:内部审计管理制度

上海行动教育科技股份有限公司 内部审计管理制度 （2024年10月更新） | | 11 | | --- | --- | | 十、附则 | | 3) 至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等； 4) 至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问 题等； 5) 协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。 内部审计部门为审计委员下属日常工作机构。董事会应聘任一名审计部门负责人，做为工 作公司整体审计工作负责人。内部审计部应配置专职人员从事审计工作，且要求符合条件的专 职人员不少于一人。 审计部门对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行 检查监督，履行以下主要职责： 一、总则 为规范上海行动教育科技股份有限公司的内部审计工作，建立健全内部监督体系，根据《中 华人民共和国公司法》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》及其指引、以及公司 《公司章程》的规定，结合公司实际业务情况制定本制度； 本制度适用上海行动教育科技股份有限公司及控股或控制的子公司（简称公司，下同）、各 分公司及部门的内部审计工作。 二、审 ...