维科技术(600152) - 维科技术内部审计管理制度（2025年4月制定）

维科技术股份有限公司 内部审计管理制度 维科技术股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范维科技术股份有限公司（以下简称"股份公司"）及下属产业 公司的内部审计工作，根据相关法律法规规定，结合股份公司及下属产业公司实 际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指公司的内部审计机构，对其企业内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立的、 客观的确认和咨询活动。 第三条 内部审计的目的是促进改善经营管理，提高经济效益，规避经营风 险，杜绝违法行为，增加股东价值。 第四条 本制度适用于股份公司及下属产业公司（以下称"被审单位"）。 第二章 审计机构的管理组织和人员 第五条 股份公司董事会下设审计委员会，负责指导和监督内部审计工作。 审计委员会的工作职责、程序、要求等按照股份公司《董事会审计委员会工作细 则》执行。 审计部作为内部审计机构，独立开展工作，保持独立性和客观性，履行内部 审计职责，组织实施内部审计活动。审计部对董事会审计委员会负责，向审计委 员会汇报工作，同时受股份公司董事长的领导。 第六条 审计部应当保持独立性，独立开展审计监督工作，不受其他部 ...