江天化学(300927) - 平安证券股份有限公司关于南通江天化学股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

关于南通江天化学股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或保荐机构）作为南通江天化学 股份有限公司（以下简称江天化学或公司）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就江天化学 2024 年度 内部控制相关情况进行了核查，发表意见如下： 一、本保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过审阅《南通江天化学股份有限公司 2024 年度内部控制自我评 价报告》，查阅公司 2024 年度内部控制审计报告，公司股东大会、董事会、监 事会等会议文件以及各项业务和管理规章制度，公司重大合同及财务报表，现场 检查等方式，对公司 2024 年度内部控制制度的执行情况进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各 业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理 的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完 ...