图南股份(300855) - 内部控制审计报告

江苏图南合金股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内〔2025〕2 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 电子信箱：info@syjc.com 地 址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 苏亚金诚会计师事务所 ( 特 殊 普通合伙 ) 苏 亚 审 内〔2025〕2 号 内部控制审计报告 江苏图南合金股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了江苏图南合金股份有限公司（以下简称图南股份）2024 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对图南股份财务报告内部控制的有效 性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 ...