我武生物(300357) - 内部审计制度（2025年4月）

内部审计制度 （2025 年 04 月） 第一章 总 则 第一条 为了规范浙江我武生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计 在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，促进公司经营效率、 经济效益的提高，确保内部控制持续有效实施，维护投资者的权益，实现内部审 计的制度化和规范化，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》、《浙江我武生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于浙江我武生物科技股份有限公司（含分公司）、子公司 （含分公司）等合并报表范围内的公司（以下简称"所属公司"）内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是公司内部独立、客观的保证与咨询活动， 通过系统化、规范化的方法，对公司财务收支、业务活动、内部控制、风险管理、 财务信息实施独立、客观的监督 ...