张小泉(301055) - 天健会计师事务所关于张小泉股份有限公司2024年度内部控制的审计报告

目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 | 页 | | --- | --- | | 三、附件…………………………………………………………第 3—6 | 页 | | （一）本所营业执照复印件…………………………………………第 3 | 页 | | （二）本所执业证书复印件…………………………………………第 4 | 页 | | （三）注册会计师执业资格证书复印件……………………… 第 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕5703 号 张小泉股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了张小泉股份有限公司（以下简称张小泉公司）2024 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是张小 泉公司董事会的责任。 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，张小泉公司于 2024 年 8 月 23 日召 开第三届董事会第二次会议审议通过在董事会秘书空缺期间， ...