燕京啤酒(000729) - 董事会审计委员会工作细则（2025年4月）

北京燕京啤酒股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 （2025 年 4 月） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事后审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《公司章程》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》及其他有关规定，依照董事会决议，公司设立董事会 审计委员会（以下简称：委员会），并制定其工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会工作规程由董事会负责制定。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由董事会任命三名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，其中过半数委员须为公司独立董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计 人士，委员会的召集人应当为独立董事且为会计专业人士。 公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长及二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人 ...