祥鑫科技(002965) - 国金证券股份有限公司关于祥鑫科技股份有限公司2024年内部控制评价报告的核查意见

国金证券股份有限公司 关于祥鑫科技股份有限公司 2024 年内部控制评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为祥鑫 科技股份有限公司（以下简称"祥鑫科技"或"公司"）持续督导工作的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 有关规定，对祥鑫科技出具的《2024 年度内部控制评价报告》进行了核查，并发 表如下核查意见： 一、保荐机构核查工作 保荐机构通过认真查阅公司各项业务和管理制度、内部控制制度；访谈企业 董事、监事、高级管理人员、财务人员等；查阅公司董事会、股东大会等会议资 料；查阅公司内部控制评价报告；从祥鑫科技内部控制环境、内部控制制度建设 和内部控制实施情况等方面对其内部控制完整性、合理性和有效性进行了核查。 二、内部控制评价的范围和主要的内部控制制度及其实施情况 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要公司、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司以及下属子公司，纳入评价范围单 位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%， ...