星云股份(300648) - 关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告

福建星云电子股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告 公司及合并报表范围内的子公司拟开展的外汇衍生品是指远期、掉期（互换）、 期权等产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币、商品、 其他标的；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保 进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。 外汇衍生品套期保值是指为满足正常生产经营需要，在银行等金融机构办理 的规避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品套期保值业务，包括远期结售汇、人 民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率 掉期、利率期权等。 三、开展外汇衍生品套期保值业务的额度、期限、资金来源 一、开展外汇衍生品套期保值业务的目的 为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不良影响，提 高外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，合理降低财务费用，福建星云电子股份有 限公司（以下简称公司）及合并报表范围内的子公司拟与银行等金融机构开展外 汇衍生品套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的不利影响，增强财务稳健 性。本次交易以套期保值为目的，不进行投机和套利交易。 二、开展外汇衍生品套 ...