光华科技(002741) - 东方证券股份有限公司关于广东光华科技股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

东方证券股份有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"或"保荐机构"）作为广东光华 科技股份有限公司（以下简称"光华科技"或"公司"）向特定对象发行股票并上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有 关规定，对光华科技2024年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体情 况如下： 一、保荐机构核查工作 东方证券保荐代表人通过查阅公司各项业务和管理规章制度、相关股东大 会、董事会等会议记录、监事会报告、审计报告等资料，查阅公司董事会出具 的《内部控制自我评价报告》，与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、 审计部等部门进行沟通，并结合日常的持续督导工作，对公司内部控制的完整 性、合理性及有效性进行了全面、认真地核查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价原则 公司内部控制制度的建立与实施遵循以下基本原则： 1、合法性原则：内部控制制度应在符合国家 ...