钢研高纳(300034) - 内部控制审计报告

北京钢研高纳科技股份有限公司 信会师报字[2025 ]第 ZG10438 号 北京钢研高纳科技股份有限公司 内部控制审计报告 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 目 | 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 内部控制审计报告 | | | | 1-2 | 内部控制审计报告 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG10438 号 北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称 "贵 公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进 ...