青龙管业(002457) - 内部控制审计报告

2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 青龙管业集团股份有限公司 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025YCMC01B0106 青龙管业集团股份有限公司 青龙管业集团股份有限公司全体股东： 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了青龙管业集团股份有限公司（以下简称青龙管业公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是青龙管业公司董 事会的责任。 XYZH/202 ...