中设股份(002883) - 江苏中设集团股份有限公司内部审计工作制度（2025年修订）

江苏中设集团股份有限公司 内部审计工作制度 江苏中设集团股份有限公司 内部审计工作制度（2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为了规范公司内部审计工作，加强内部审计监督和风险控制，保护 公司资产的安全和完整,保障国有资产保值增值，明确内部审计机构和人员责任， 根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规 和《江苏中设集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指公司内部审计机构或人员，依据相关法律法规和本制 度规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经 营活动效率效果等开展的独立客观的监督评价活动。 第三章 职责与权限 第七条 审计委员会应当履行以下职责： （一）定期研究、部署和检查审计工作，听取审计机构的工作汇报，指导和 监督内部审计制度的建立和实施； （二）及时批复审计报告及审计意见书，督促审计报告和审计意见书的执行， 支持审计机构和审计人员依法独立行使审计监督权； 第五条 审计（风控）部根据公司发展规模和 ...