宝武镁业(002182) - 内部控制审计报告

众会字（2025）第 04221 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宝 武镁业科技股份有限公司（以下简称宝武镁业）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宝武镁业董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计 结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 我们认为，宝武镁业于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 聂文华（项目合伙人） 中国注册会计师 鲁霞 中国 上海 2025 年 4 月 23 日 HT 家市场监督管理总 海市嘉 ...