佐力药业(300181) - 国金证券股份有限公司关于浙江佐力药业股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

2024 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规 范运作》等有关规定，作为浙江佐力药业股份有限公司（以下简称"佐力药业"或" 公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，国金证券股份有限公司（以下简称"国 金证券"或"保荐机构"）对佐力药业2024年度内部控制的自我评价报告事项进行了 认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 本次纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面的组织架构、发展战略、 人力资源、企业文化和社会责任；业务层面的财务报告、全面预算、资金活动、 资产管理、采购业务、生产质量与成本费用、合同管理、销售业务、工程项目、 研究与开发、关联交易、担保业务、内部信息传递和信息系统等。 重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、担保业务、研究与开发、销售 业务、资产管理（包括核心技术）、信息系统和采购业务。 内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控 制目标的过程。 公司在治理层的监督下，按照企业内部控制体系的规定，设计、实施和维护 有效的内部控制，并定期评价其有效性。董事会负责对内部控制 ...