腾达科技(001379) - 内部控制审计报告

山东腾达紧固科技股份有限公司 内部控制审计报告 立信中联审字[2025]D-0855 号 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 目 录 一、 内部控制审计报告 1—2 立信中联审字[2025]D-0855 号 山东腾达紧固科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了山东腾达紧固科技股份有限公司（以下简称腾达科技公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是腾达科技公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） L i x i n Z h o n g l i a n C P A s ( ...