智明达(688636) - 成都智明达电子股份有限公司内控审计报告

成都智明达电子股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 联系申话: +86 (010) 6554 2288 8 号宫华大厦 A 应 9 目 AIF Block A FII blic accountants 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是智明达公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAG1B0257 成都智明达电子股份有限公司 成都智明达电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 ...