保龄宝(002286) - 内部控制制度（2025年4月）

保龄宝生物股份有限公司 内部控制制度 （本制度已经公司第六届董事会第九次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范保龄宝生物股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全防 范和化解各类风险，提升公司经营管理水平，保证国家法律法规切实得到遵守，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上 市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范指引1号》"）等法律、 行政法规、部门规章以及《保龄宝生物股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的有关规定，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部控制"是指由公司董事会、经营管理层和全体员工 实施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是合理保证 公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率 和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与 ...