中锐股份(002374) - 内部控制审计报告

内部控制审计报告 和信审字(2025) 第 000639 号 目 录 页 码 山东中锐产业发展股份有限公司 一、内部控制审计报告 1-2 和信会计师事务所(特殊普通合伙) i PHO 二〇二五年四月二十三日 山东中锐产业发展股份有限公司 报告正文 内部控制审计报告 和信审字(2025)第 000639 号 山东中锐产业发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了山东中锐产业发展股份有限公司（以下简称中锐公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 会计师事务所(特殊普通合伙) l 山东中锐产业发展股份有限公司 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,中锐公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 和 ...