大烨智能(300670) - 江苏大烨智能电气股份有限公司2024年度内部控制审计报告

2024 年度内部控制审计报告 【天衡专字（2025）00487 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 江苏大烨智能电气股份有限公司 江苏大烨智能电气股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字（2025）00487 号 江苏大烨智能电气股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江苏大 烨智能电气股份有限公司（以下简称"大烨智能"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效 性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是大烨智能董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 ...