保龄宝(002286) - 内部控制审计报告

内部控制审计报告 保龄宝生物股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2025）第 000289 号 | 目 | 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | --- | | 一、内部控制审计报告 | | 1-2 | | | 二、内部控制自我评价报告 | | 3-7 | | 保龄宝生物股份有限公司 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年四月二十四日 保龄宝生物股份有限公司 报告正文 关于保龄宝生物股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2025）第 000289 号 保龄宝生物股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了保龄宝生物股份有限公司（以下简称"保龄宝公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是保龄宝公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务 ...