盛航股份(001205) - 内部控制审计报告

南京盛航海运股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字(2025)00269 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00269 号 南京盛航海运股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南 京盛航海运股份有限公司（以下简称"盛航股份"）2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制的 有效性。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序的遵循程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，盛航股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：夏先锋 中国·南京 ...