兆易创新(603986) - 兆易创新2024年度内部控制审计报告书

兆易创新科技集团股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是兆易创新公司 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 按照中国证监会发布《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》 （2011 年第 1 期，总第 1 期）的相关豁免规定，兆易创新公司未将于 2024 年度 并购的子公司苏州赛芯电子科技有限公司内部控制包括在兆易创新公司 2024 年度 内部控制自我评价范围内。同样地，按照《企业内部控制审计指引实施意见》的相 关指引，我们对兆易创新公司财务报告内部控制执行审计工作时， ...