中国动力(600482) - 中国船舶重工集团动力股份有限公司开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告

中国船舶重工集团动力股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 公司采用远期结售汇合约，对冲进出口合同预期收付汇的汇率波动风险，其 中远期结售汇合约是套期工具,进出口合同预期收付汇是被套期项目。套期工具 与被套期项目在经济关系、套期比率、时间都满足套期有效性、且不被信用风险 主导。套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项 目公允价值或现金流量变动的程度，可实现套期保值的目的。 中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称"公司"，含所属全资及控 股子公司，下同）对开展外汇衍生品交易业务做了可行性分析工作，具体内容见 下： 一、业务背景 中国船舶重工集团动力股份有限公司（以下简称"公司"，含所属全资及控 股子公司，下同）部分产品销售和进口零部件采购以外币计价，产品建造周期较 长、并分别按照相应建造节点收款，为有效规避汇率风险，降低风险敞口，减少 汇率波动对公司进出口合同预期收付汇及手持外币资金产生的不利影响，公司按 照集团公司统一要求，坚持汇率中性原则，不以投机为目的，严守套期保值原则， 开展外汇衍生品交易。 二、基本情况 1.交易工具 公司拟开展的外汇衍生品交易选用远期结售汇。 ...