天坛生物(600161) - 天坛生物董事会审计与风险管理委员会实施细则

北京天坛生物制品股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为了提高公司治理水平，规范董事会审计与风险管理委员会的运作， 进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、 规范性文件以及《北京天坛生物制品股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 及其他有关规定，制定本实施细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等，对董事会 负责。 第二章 成员组成 第三条 审计与风险管理委员会成员由五名董事组成，包括独立董事三名。 审计与风险管理委员会成员均须具有能够胜任审计与风险管理委员会工作职责 的专业知识和商业经验。 第四条 审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计与风险管理委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担 任，负责主持委员会工作；主任委员须具备会计或财务管理相关的专业经验，且 在委员内选举，并报请董事会批准产生。 ...