华夏航空(002928) - 内部控制审计报告

华夏航空股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 内部控制审计报告 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) 目录 页次 审计报告 1-2 Í t信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT "。 " " 华夏航空股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZK10231 号 华夏航空股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了华夏航空股份有限公司(以下简称华夏航空)2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是华夏航空董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发 ...