吉大正元(003029) - 2024年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 RSM 容诚 中国 · 北京 长春吉大正元信息技术股份有限公司 容诚审字|2025|110Z0124 号 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.co）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.co）"进行查验 序号 内 容 页码 l 内部控制审计报告 1-2 目 录 内部控制审计报告 容诚审字[2025]110Z0124 号 长春吉大正元信息技术股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了长春吉大正元信息技术股份有限公司(以下简称吉大正元)2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是吉大 正元董事会的责任。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或 ...