五 粮 液(000858) - 内部控制审计报告

宜 宾 五 粮 液 股 份 有 限 公 司 内部控制审计报告 天职业字[2025]19859 号 目 内 部 控 制 审 计 报 告 -- -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册资讯"进到我审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 。"进行企 t 2018-01-1 内部控制审计报告 天职业字[2025]19859 号 宜宾五粮液股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了宜宾 五粮液股份有限公司(以下简称"五粮液股份公司")2024年12月31日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是五粮液股份公司董事会的责任。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,五粮液股份公司于 2024年 12 月 31 日按照 ...