格林美(002340) - 内部控制审计报告

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 计 报 告 AUDIT REPORT 格林美股份有限公司 内部控制审计报告 中国 · 北京 BEIJING CHINA 目 录 1、内部控制审计报告 1-2 2、2024 年度内部控制自我评价报告 1-11 内部控制审计报告 中审亚太审字(2025)005625 号 格林美股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了格林美股份有限公司（以下简称"格林美公司"）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、格林美公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是格林美公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有 ...