科华数据(002335) - 关于开展外汇衍生品业务的可行性分析报告

科华数据股份有限公司 关于开展外汇衍生品业务的可行性分析报告 一、开展衍生品交易业务的背景 随着公司海外业务不断发展，公司的外币结算业务日益增加。当前外汇市场 波动加剧，为防范和降低外汇市场风险，聚焦主业，尽可能降低汇率波动对主营 业务以及企业利润的不确定性，公司及控股子公司拟合理安排资金开展与日常经 营需求相关的衍生品交易，有效地降低汇率波动风险。 二、开展衍生品交易的必要性和可行性 随着公司海外业务的快速发展，日常经营中涉及的外汇收支规模将日益增长 ，受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场 风险显著增加。为防范汇率和利率的波动风险，公司有必要根据具体情况，开展 与日常经营需求相关的衍生品交易，实现稳健经营。 公司已就开展衍生品交易业务建立了健全的内控制度，且已制定了严格的《 外汇套期保值业务管理制度》《外汇管理办法》，合理配备了投资决策、业务操 作、风险控制等专业人员并完善了相应的业务操作流程；公司已对衍生品业务进 行了严格的内部评估，并建立了相应的内控监管机制。公司开展衍生品交易具有 可行性。 三、外汇衍生品业务概述 （一）交易品种：实际业务发生的结算币种，主要币种为美元、 ...