三羊马(001317) - 申港证券股份有限公司关于三羊马（重庆）物流股份有限公司2024年度内部控制评价报告的核查意见

申港证券股份有限公司 关于三羊马（重庆）物流股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响公 司内部控制有效性评价结论的因素。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、公司对内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基 准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范 体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 申港证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为三羊马（重庆）物流 股份有限公司（以下简称"三羊马"或"公司"）向不特定对象发行可转换公司 ...