双塔食品(002481) - 内部审计制度（2025-04）

烟台双塔食品股份有限公司 内部审计制度 2025-04 内部审计制度 第一章 总则 第一条 实行内部审计监督制度，是维护加强烟台双塔食品股份有限公司 （以下简称"公司"）内部审计和监督工作，提高资金使用效益，维护公司和全 体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和 《公司章程》等的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计工作必须围绕公司当前的中心工作，依照国家的法律、法 规、政策以及公司的各项规章制度，对所属企业进行内部审计监督。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司的内部审计管理。 第二章 机构和职权 第四条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对公司、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公 司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第五条 公司设内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财 务信息的真实性和完整性等 ...