法本信息(300925) - 内部审计制度

内部审计制度 深圳市法本信息技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了建立健全深圳市法本信息技术股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计制度，加强企业内部财务管理与监督，提高内部审计工作质量，保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的 规定》，并参考《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》（2023年12月修订）等相关法律、行政法规和规范性文件以及《深 圳市法本信息技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公 司所处行业和生产经营的实际情况及特点，制定本制度。 第二条 公司内部审计机构依据国家有关法律法规、公司制定的内部控制管 理制度对公司本部及公司所属子公司、分公司、办事处、具有重大影响的参股公 司（以下简称"下属企业"）的经济和管理活动进行审查和评价，并向被审计单 位或组织提供与所审查的活动有关的分析、评价和建议，以维护公司和股东的合 法权益，提高公司的经济效益。 第三条 本制度所称内部审计是指由公司内部审计部门依据国家有关法律、 行政法规和规范性文件以及《公司章程》和本制度的规定，按照一定的程序和方 法 ...