三维股份(603033) - 天健审〔2025〕8788号-三维股份2024内部控制审计报告

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕8788 号 三维控股集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了三维控股集团股份有限公司（以下简称三维股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三维 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 我们认为，三维股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 五、强调事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，为满足固定资产投资资金需求，三 维股份公司及子公司 2024 年度存在通过向供应商转贷获取银行借款和向供应商 开具信用证和供应链票据进行贴现融资的情形，截至 2024 年 12 月 31 日未到 ...