建龙微纳(688357) - 审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

洛阳建龙微纳新材料股份有限公司审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 洛阳建龙微纳新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信所"）作为公司 2024 年度财务报告及内部控 制审计机构。根据财政部、国资委、证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》，公司审计委员会切实对立信所在 2024 年度的审计工作情 况履行了监督职责。具体情况如下： 一、聘请会计师事务所基本情况 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，立信所就事务所和相关审计人员的独立性、审计 工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年 度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立 信所审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的独立性和专业胜任能力。 按照《审计业务约定书》，结合公司 2024 年年报工作安排，立信所对公司 2024 年度财务报告及内部控制有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使 用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，立 ...