快克智能(603203) - 内部审计制度（2025年4月修订）

快克智能装股份有限公司 内部审计制度 快克智能装备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范快克智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，明确内部审计机构的职责权限，保证内部审计机构独立、客观、公正地开展 工作；完善公司治理，促进规范运作，完善监督制度，提高企业经营管理水平， 根据国家有关法律法规规定，结合公司具体情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认工作和咨询活动， 内部审计机构依据国家法律法规要求，通过采取系统化、规范化的方法，评价并 改善公司及所属各单位的风险管理、控制和治理过程的效率和效果，以增加公司 的价值和提高公司的运营效率。 第三条 内部审计机构和审计人员履行审计职责时，应当遵守中国内部审计 准则和职业道德规范及公司内部管理规定，诚信正直，客观公正，保守秘密。 第二章 职责和权限 第二条 内部审计机构职责是：对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行监督检查。内部审计部门对董事会负责。 内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查 过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现相关重大问题或 ...