迈瑞医疗(300760) - 《内部审计制度》（2025年4月）

第一条 为规范深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任，保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《深圳 迈瑞生物医疗电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规 定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其经济活动、内部控 制和风险管理的有效性和实施独立、财务信息的真实性和完整性以及经营活 动的效率和效果等开展的一种客观的监督、评价和建议活动，以促进公司完 善治理、实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 提高公司经营的效率和效果； （三） 保障公司资产的安全； （四） 确保公司财务报告及其他相关信息披露的真实、完整； （五） 促进公司实现发展 ...