奥飞娱乐(002292) - 内部控制审计报告

w 奥飞娱乐股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014400036 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是奥飞娱乐董事会的责任。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014400036号 奥飞娱乐股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了奥飞娱乐股份有限公司（以下简称 奥飞娱乐）2024年12月31日 的财务报告内部控制的有效性。 华兴会计师事务所 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 1 会计师事务所(特殊普通合伙 NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 电话(Tel):05 ...