德艺文创(300640) - 内部控制审计报告

德艺文化创意集团股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025] 25003280013 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 华兴审字[2025] 25003280013 号 德艺文化创意集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称德艺文创公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 德艺文创公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 1 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，德艺文创公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈依航 中国注册会计师： ...