春秋航空(601021) - 春秋航空内部审计制度

春秋航空股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真 实、准确、完整。 第五条 公司及公司控股子公司依照本制度接受审计监督。 第二章 内部审计相关机构与审计人员 1 3 （二） 公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股 股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。 第十二条 审计部对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进 行 监督检查，主要职责为： （一） 对公司各内部机构、控股子公司的内部控制制度的完整性、 合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （二） 对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及其他有关经济 资料，以及所反映的财务收支及有关经济活动的合法性、合 规性、真实性和完整性进行审计； （三） 协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环 节和主要内容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的 舞弊行为； （四） 至少每半年度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内 部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题； （五） 每一年度结束后两个月内向审计委员会提交年度审计工作 报告以及提交次年度内部审计工作计划； （六 ...