中远海控(601919) - 中远海控董事会审计委员会议事规则（2025年4月建议修订稿）

中远海运控股股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （经公司第七届董事会第十八次董事会审议批准） 第一章 总则 第一条 为健全和规范中远海运控股股份有限公司（下称公司）董事会审计委员会 的议事和决策程序，提高审计委员会的工作效率和科学决策的水平，保证审计委员会 工作的顺利进行，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市 公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《香港联合交易所有 限公司证券上市规则》（统称"上市地上市规则"）、《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》和《中远海运控股股份有限公司章程》（下称公司 章程）、《中远海运控股股份有限公司董事会议事规则》等规定，并结合公司实际情 况制定本规则。如果本议事规则与任何适用的法律法规或上市地上市规则有不一致或 有冲突的地方，需要以适用的法律法规及上市地上市规则为准。 第二章 审计委员会的职权 第二条 审计委员会是按照《公司章程》设立的董事会专门工作机构，行使下列职 权： (一) 按照董事会的授权制定选聘外聘审计师的政策、流程及相关内部控制制度， 提议启动选聘外聘审计师相关工作、审议选聘文件，确定评价要素和具 ...