中国化学(601117) - 中国化学工程股份有限公司内部控制审计报告

内部控制审计报告 众环审字(2025) 0205131 号 中国化学工程股份有限公司全体股东: 中国化学工程股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2025）0205131号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行式 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行或行 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中 国化学工程股份有限公司（以下简称"中国化学"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、中国化学对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国化学董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 ...